巴厘岛人在宗教信仰的影响下对死亡有自己的理解，他们的习俗就是是要庆祝死亡。
巴厘岛人死后，就要为其举行巴厘岛火葬，未经火葬的死者灵魂污秽不堪，将会给人们带来灾难。如果在一定时间内不为死者举行火葬，死者的灵魂就无法升天，成为终夜徘徊人间的厉鬼。因此这里的火葬葬仪非常隆重，也是巴厘岛上的奇观之一。
火葬在人死后第42天举行，因为巴厘岛人认为，人死后，灵魂要经过42天才能离开躯体。在火葬前，要将尸体进行处理，首先用各种香料制作的液体将尸体浸泡，然后用布包扎起来，放在一个竹筐里，火葬前的一天，死者的亲属都穿上最华美的盛装，男子还要佩戴宝剑，聚集到一起进行游行，晚上还要举行盛大的文娱晚会，表演傀儡戏，跳各种欢乐的舞蹈，人们载歌载舞等待第二天的到来。
火葬的日子，在音乐的伴奏下，附近的男人都争先恐后地赶来抬尸体，妇女们每人带来一瓶从邻近寺庙中拿来的圣水，还有一群给死者灵魂带路的活小鸡摆放在葬礼列队前。祭司祈祷完毕，发放弓矢，葬礼列队出发，祭司手执红法冠，在尸体面前引导，队伍必须走弯弯曲曲的路线，为的是避开凶神恶煞，并使死者灵魂失去方向，找不到归路。进入火葬场，先由死者近亲割开裹尸布，祭司登上竹塔的平台，大声念祈祷词，把许多古钱撒在上面，算是贿赂给死神的赎金，妇女们将带来的圣水洒在尸体上，再把盛圣水的瓶子打得粉碎。接着，就将尸体移入兽形木棺，待到夜幕降临，就开始放火焚烧。在火光的照耀下，庆祝仪式开始，乐队奏乐，观众开始狂欢。
其中一项主要活动是拔河赛，双方争夺装有尸体的棺木，一边代表天使，另一边是恶魔，双方争夺死者的灵魂，要有多次反复，最后总是天使胜利。全部活动都贯穿着豪饮和歌唱。整个葬礼中死者的家属并不悲伤。巴厘岛人认为，如果过分悲伤，将会妨碍死者灵魂升天。尸体逐渐成为灰烬，观看的群众才渐渐散去。亲属们将骨灰收拾起来，装入椰子壳内。在祭司祈祷下，把骨灰抛进大海。整个葬礼宣告结束。
隆重的火葬仪式费用非常昂贵，有时可高达人民币几万甚至几百万元，12年前吉安雅区的国王去逝，葬礼花费高达500万元美金。大规模的火葬往往有上千人来抬笨重的竹塔和棺材。竹塔的高低视死者身分而定，有的高达二十多米，有十一二级，低的也有三四级。棺材是动物形状的，僧侣、富人的棺材雕成牛形，勇士为飞狮形，普通人则为半象半鱼形。塔型竹架的大小及仪式的隆重程度，全仰仗丧宾的身分、地位及财力。但是葬礼的高昂费用很多人不能负担，因此经济拮据的当地人就先将去世的家人土葬，等有了足够的钱及遇到好日子时再将尸体挖出，举行火葬。这段等待时间有可能是两到三年或十年以上。
在巴厘岛，每隔十年左右，还将举行一次大规模的集体火葬，由大家分担费用。每逢此时，巴厘岛人便清理岛上的所有坟墓，把所有的尸体、骸骨集中火化，让那些不安的灵魂得到安息。